顧問先からの質問メール、税務署からの通知、金融機関の書類などを確認します。この時点で「今日中に返さないといけないもの」を仕分けます。

効率化の余地: 質問には毎回似たものが多くあります(「この領収書は経費になるか」「納付書はいつ届くか」など)。返信の型を用意しておくだけで、1件あたりの時間が変わります。よく来る質問を分類して整理する作業は、AIが得意なところです。

記帳代行とは、顧問先から預かった領収書・請求書・通帳のコピーをもとに、こちらで仕訳を入力していく仕事です。事務所によっては、1日のかなりの時間がここに費やされます。

紙の資料をめくりながら、日付・金額・勘定科目を会計ソフトに入力していきます。件数が多い顧問先だと、月に数百件になることもあります。

効率化の余地: ここがいちばん時間が溶ける作業です。同じ取引先・同じ内容の仕訳が毎月繰り返されるため、形式が決まっている＝自動化と相性がよい領域です。データで受け取れる部分をデータのまま処理する、繰り返しの仕訳に規則性を見つける——このあたりは未経験者でも提案しやすい切り口です。

入力した帳簿と、実際の通帳残高が合っているかを確認します。1円でも合わなければ原因を探します。合わない理由は、入力漏れ・二重入力・日付のずれなど様々です。

効率化の余地: 突き合わせそのものは判断がほとんど要らない照合作業です。差額がどこで生じているかを機械的に絞り込む工程は任せやすく、人がやるべきなのは「なぜズレたのか」を考える部分だけです。

巡回監査(じゅんかいかんさ)とは、顧問先を定期的に訪問し、帳簿の内容を確認しながら、経営者から状況を聞き取る仕事です。事務所によって呼び方や位置づけは異なります。

資料を預かる、前月の数字を説明する、質問に答える——といったことをその場で行います。移動時間も含めると、1件で半日近くかかることもあります。

効率化の余地: 訪問そのものは人がやる仕事ですが、持っていく資料の準備は別です。毎月同じ形式の資料を作るなら、作成の手順は固定できます。説明の下書きを用意しておくだけでも、当日の負担は変わります。

期日までに資料が届かない顧問先へ、連絡して依頼します。地味ですが、これが滞ると後工程が全部止まります。決算や申告の期限は動かせないため、資料が遅れるほど後半が苦しくなります。

効率化の余地: 誰にいつ何を依頼したかを記録して追いかける作業です。人の記憶に頼ると抜けます。一覧で管理し、期日が近いものを自動で拾い上げる仕組みがあるだけで、抜け漏れが減ります。面接で話しやすい題材でもあります。

試算表(しさんひょう)など、顧問先に渡す資料をまとめます。数字を並べるだけでなく、前月と比べて大きく動いた項目にコメントを添えることも多くあります。

効率化の余地: 資料の体裁を整える部分は完全に定型です。一方で「なぜこの数字が動いたのか」を考える部分は人にしかできません。ここを分けて考えられると、効率化の話に説得力が出ます。

日中に受けた質問のうち、調べる必要があったものを確認して返します。判断に迷うものは、税理士に確認してから回答します。

効率化の余地: 調べものの取っかかりを早くする使い方は有効です。ただし税務の判断をAIの回答のまま顧問先に伝えるのは危険です。根拠を必ず原典で確認する、という前提はどれだけ効率化しても変わりません。